Boxi
Box 3
Box 3: sparen, beleggen en de belasting erop
Box 3 is de belasting over je spaargeld, beleggingen en ander vermogen, min je schulden. Je betaalt over een rendement, niet over het vermogen zelf.
De standaardmanier is forfaitair: de Belastingdienst rekent met een vast percentage, ook als je minder hebt gemaakt. Was je echte rendement lager, dan mag je dat aantonen. Dat heet tegenbewijs.
Boxi is een vermogenstracker. Wat je daar door het jaar bijhoudt, gebruikt Boxi ook voor je box 3. Je vult niets dubbel in.
Wat erin valt
Box 3 is breder dan een spaarrekening.
- Spaargeld en deposito’s
- Beleggingen: aandelen, ETF’s, fondsen, obligaties
- Crypto, omgerekend naar euro
- Een tweede woning, niet het huis waarin je zelf woont
- Geld dat je hebt uitgeleend
- Schulden, zoals een persoonlijke lening of studieschuld, na de drempel voor schulden
1 januari en 31 december
1 januari is de peildatum. De waarde op die dag bepaalt de standaardberekening. Je vindt hem op je jaaropgave, als eindsaldo van het vorige jaar. Houd je je vermogen al bij, dan stelt Boxi die stand voor en controleer jij hem.
31 december heb je nodig voor je werkelijke rendement. Zonder die eindstand kan Boxi niet zien of tegenbewijs loont. Een storting telt niet als rendement: geld dat je erbij zette of eraf haalde, trekt Boxi van de waardeverandering af.
Wat Boxi uitrekent
Boxi zet het forfaitaire rendement en het werkelijke rendement naast elkaar, met de officiële percentages, het heffingsvrij vermogen, de schuldendrempel en de vrijstelling voor groene beleggingen. Met een fiscale partner krijg je het heffingsvrij vermogen twee keer.
Sommige percentages stelt de Belastingdienst pas na afloop van het jaar vast. Tot dan rekent Boxi met de voorlopige cijfers, en zegt dat erbij. Het resultaat is een berekening, geen advies. Controleer de bedragen met je jaaropgaven.
Vragen
Betaal ik belasting over het hele bedrag?
Nee. In box 3 betaal je over een rendement. Een deel van je vermogen is heffingsvrij. Schulden gaan eraf, na een drempel.
Moet ik 31 december invullen?
Alleen als je wilt weten of tegenbewijs loont. Voor de standaardberekening is 1 januari genoeg.